一、收入支出決算總體情況說明

2017年度收入總計(jì)701.73萬元（含用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額和年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余），支出總計(jì)701.73萬元（含結(jié)余分配和年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余）。與2016年相比，收、支總計(jì)各增加182.78萬元，增長35.22%，主要原因：一是人員經(jīng)費(fèi)增加50.35萬元，增長18.68%；二是公用經(jīng)費(fèi)增加132.43萬元，增長53.12%，系政府投資建設(shè)項(xiàng)目協(xié)審費(fèi)用增加所致。

二、收入決算情況說明

2017年度收入合計(jì)701.73萬元，其中：財(cái)政撥款收入701.73萬元，占100%；事業(yè)收入0萬元；經(jīng)營收入0元；其他收入0萬元。

三、支出決算情況說明

2017年度支出合計(jì)701.73萬元，其中：基本支出701.73萬元，占100%；項(xiàng)目支出0萬元；經(jīng)營支出0萬元。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2017年度財(cái)政撥款收入總計(jì)701.73萬元（含年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余），支出總計(jì)701.73萬元（含年末財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)和結(jié)余）。與2016年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加182.78萬元，增長35.22%，主要原因：一是人員經(jīng)費(fèi)增加50.35萬元，增長18.68%；二是公用經(jīng)費(fèi)增加132.43萬元，增長53.12%，系政府投資建設(shè)項(xiàng)目協(xié)審費(fèi)用增加所致。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明

（一） 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入決算總體情況。

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入701.73萬元，占本年收入的100%。與2016年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入增加182.78萬元，增長35.22%。主要原因：一是人員經(jīng)費(fèi)增加50.35萬元，增長18.68%；二是公用經(jīng)費(fèi)增加132.43萬元，增長53.12%，系政府投資建設(shè)項(xiàng)目協(xié)審費(fèi)用增加所致。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況。

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出701.73萬元，占本年支出的100%。與2016年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出增加182.78萬元，增長35.22%。主要原因：一是人員經(jīng)費(fèi)增加50.35萬元，增長18.68%；二是公用經(jīng)費(fèi)增加132.43萬元，增長53.12%，系政府投資建設(shè)項(xiàng)目協(xié)審費(fèi)用增加所致。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2017年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出701.73萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出622.66萬元，占88.73%;社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出43.34萬元，占6.18%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）支出11.85萬元，占1.69%；住房保障（類）支出23.88萬元，占3.4%。

（四） 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況。

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為614.26萬元，支出決算為701.73萬元，完成年初預(yù)算的114.24%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因:一是上年結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)5萬元；二是市追加指標(biāo)6萬元；三是在職及離退休人員工資福利及養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)變動(dòng)等區(qū)追加指標(biāo)76.47萬元。其中:基本支出701.73萬元，占100%；項(xiàng)目支出0萬元。具體情況如下：

1．一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。年初預(yù)算為173.09萬元，支出決算為233.66萬元，完成年初預(yù)算的134.99%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是在職人員工資福利及養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)變動(dòng)等區(qū)追加指標(biāo)60.57萬元。

2．一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）一般行政管理實(shí)務(wù)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為23萬元，支出決算為23萬元，完成年初預(yù)算的100%。

3.一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）審計(jì)業(yè)務(wù)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為355萬元，支出決算為366萬元，完成年初預(yù)算的103.1%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是上年指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)5萬元，市追加指標(biāo)6萬元。

4.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）。年初預(yù)算為29.65萬元，支出決算為43.34萬元，完成年初預(yù)算的146.17%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是離退休人員工資福利及養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)變動(dòng)區(qū)追加13.69萬元。

5.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）。年初預(yù)算為9.64萬元，支出決算為11.85萬元，完成年初預(yù)算的122.93%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是人員醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)變動(dòng)區(qū)追加2.21萬元。

6.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。年初預(yù)算為18.55萬元，支出決算為18.55萬元，完成年初預(yù)算的100%。

6.住房保障支出（類）住房改革支出（款）提租補(bǔ)貼（項(xiàng)）。年初預(yù)算為5.33萬元，支出決算為5.33萬元，完成年初預(yù)算的100%。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2017年度財(cái)政撥款基本支出701.73萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)320.02萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、其他工資福利支出、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、提租補(bǔ)貼其他對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出；公用經(jīng)費(fèi)381.71萬元，主要包括：辦公費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、其他商品服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置等。

七、政府性基金財(cái)政撥款收入支出決算情況說明

宣州區(qū)審計(jì)局沒有政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出。

八、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

2017年度，宣州區(qū)審計(jì)局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出381.71萬元，比2016年增加132.43萬元，增長53.12%，主要原因是系政府投資建設(shè)項(xiàng)目協(xié)審費(fèi)用增加所致。

（二）政府采購支出情況。

2017年度，宣州區(qū)審計(jì)局政府采購支出總額0.13萬元，其中：政府采購貨物支出0.13萬元。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況。

截至2017年12月31日，宣州區(qū)審計(jì)局無共有車輛；無單價(jià)50萬元以上的通用設(shè)備和單價(jià)100萬以上專用設(shè)備。
    第四部分 名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

三、上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

四、附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

五、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

六、其他收入：指事業(yè)單位除財(cái)政補(bǔ)助收入、事業(yè)收入、上級(jí)補(bǔ)助收入、附屬單位上繳收入、經(jīng)營收入以外的各項(xiàng)收入，包括投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈(zèng)收入、現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)等。

七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的財(cái)政撥款收入、事業(yè)收入、其他收入不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定繳納的所得稅以及從非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余中提取的職工福利基金、事業(yè)基金。

十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

十一、基本支出：指單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十二、項(xiàng)目支出：指單位為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)在基本支出之外所發(fā)生的支出。
    十三、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。

十四、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指單位用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)，是黨政機(jī)關(guān)維持運(yùn)轉(zhuǎn)或完成特定工作任務(wù)所開支的相關(guān)支出，是政府行政開支的一部分。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十五、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料費(fèi)及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。